آه ، الربيع - وقت حب الزنبق و مكروه من الضرائب . نادرًا ما يكون جمع كل المستندات الضرورية والاستعداد لتقديم الملفات أمرًا ممتعًا - حتى إذا كنت تتوقع استرداد أموالك. وقد يبدو التسجيل في هذا الموسم أكثر إرهاقًا ، خاصةً إذا كنت قد تأثرت بملف مرض كوفيد -19 أو ضائقة مالية ذات الصلة بالوباء.

على الرغم من كونها مفيدة من الناحية المالية ، إلا أن حزم الإعفاء من فيروس كورونا أدت بالتأكيد إلى تعقيد قانون الضرائب هذا العام. لذلك إذا كنت ترغب في سحق تلك الزنبق المذكورة أعلاه أثناء تحليل الأرقام ، فأنت بالتأكيد لست وحدك. لقد طلبنا من الخبراء التفكير في الطرق التي قد يؤثر بها الوباء على ضرائبك لعام 2020 - وماذا تفعل حيال ذلك.

1. قد تكون نفقاتك الطبية قابلة للخصم.

إذا كنت أنت أو أحد أفراد عائلتك مصابًا بـ COVID-19 ، فتعرف على المبلغ الذي دفعته من جيبك للحصول على الرعاية. يقول ريتشارد لافينا ، الرئيس التنفيذي والمؤسس المشارك لشركة تاكسفيلي . 'إنه عامل لمقدار الأموال التي جنيتها وكم كانت نفقاتك ، بغض النظر عما إذا كان COVID أو أي شيء آخر.'

كيف تجعلين شعرك لامعاً وصحياً

إذا كنت قد دفعت أكثر من 7.5 في المائة من إجمالي دخلك المعدل (AGI) على النفقات الطبية أو نفقات طب الأسنان المؤهلة ، فإن مصلحة الضرائب يسمح لك بخصم المبلغ المدفوع الذي يتجاوز هذا الحد. ال لدى IRS قائمة كاملة بالنفقات الطبية المؤهلة ، بما في ذلك الأدوية الموصوفة ، وأقساط التأمين الصحي ، وخدمات المستشفيات ، وحتى العلاج. راجع القائمة بعناية لأنها تتضمن العديد من الأشياء التي ربما لم تفكر فيها ، مثل نفقات النقل لتلقي الرعاية الطبية.

فيما يلي بعض النصائح لجمع بعض هذه المعلومات. اطلب من الصيدلي الحصول على نسخة مطبوعة من الوصفات الطبية والمدفوعات لعام 2020 ، وقم بتنزيل تقرير المطالبات من مزود التأمين الصحي الخاص بك. تأكد من مطابقة أي فاتورة طبية مع دفعة لعام 2020 ؛ أي شيء يتم دفعه في عام 2021 ينطبق على ضرائب عام 2021.

2. دخل البطالة خاضع للضريبة ، لكنك قد تحصل على إعفاء ضريبي.

إذا اضطررت إلى ترك عملك نتيجة لتشخيص COVID-19 - أو أعراض طويلة الأمد - فمن المحتمل أن تكون مؤهلاً البطالة المرتبطة بالجائحة . تعويض البطالة هو عادة الدخل الخاضع للضريبة تحت قواعد مصلحة الضرائب . لكن حزمة الإغاثة من COVID-19 البالغة 1.9 تريليون دولار تحمل إعفاء ضريبيًا لبعض الأسر.

هذا القانون ( هـ.ر. 1319 ) في المجلس ثم يوقعها الرئيس جو بايدن قبل أن يصبح قانونًا. الإعفاء الضريبي يتنازل عن ضريبة الدخل الفيدرالية على أول 10.200 دولار من البطالة التي تم تلقيها في عام 2020 للأسر التي تقل عن عتبة الدخل البالغة 150.000 دولار.

إذا أصبح مشروع القانون قانونًا ، فسيصل الإعفاء الضريبي في اللحظة الأخيرة بعد شهر واحد فقط من الموعد النهائي للإيداع الضريبي في 15 أبريل. وستحتاج مصلحة الضرائب إلى إصدار توجيهات حول كيفية قيام دافعي الضرائب الذين حصلوا على إعانات البطالة بمتابعة التقديم. لكن التغيير سيحظى على الأرجح بترحيب الكثيرين.

تسبب الوباء في ارتفاع غير مسبوق في عدد المتقدمين بطلبات للحصول على إعانات البطالة في الربعين الثاني والثالث من عام 2020 ، بحسب التقرير. مكتب إحصاءات العمل . وكان خبراء الضرائب قلقين من أن الأشخاص الذين حصلوا على هذه المزايا الطارئة ، بما في ذلك أولئك الذين تم إجازتهم أو تسريحهم أو متعاقدين مستقلين خارج العمل ، ربما نسوا دفع ضرائب على هذا الدخل.

أفضل طريقة لتنظيف وسادة الماوس

توضح كولين ماكريري ، 'في النهاية ، إذا لم تدفع ما يكفي من التزامات ضريبة الدخل الخاصة بك ، فقد ينتهي بك الأمر مع فاتورة ضريبية - وربما غرامات وفوائد' ، الائتمان الكرمة كبير موظفي الشعب والمحامي المالي.

ولكن مع الإعفاء الضريبي ، قد لا يدين الأشخاص الذين ربما تعرضوا لفاتورة ضريبية غير متوقعة بالآلاف بهذا المبلغ أو أي مبالغ نقدية على الإطلاق. وقد يحصل آخرون على استرداد. في العادة ، يشجع الخبراء الماليون ، مثل ماكريري ، على تقديم ضرائبك مبكرًا. إذا كنت قد فعلت ذلك ، فقد تحتاج إلى تقديم إقرار معدل بمجرد أن تصدر مصلحة الضرائب إرشادات حول موضوع تعويض البطالة. إذا لم تكن قد تقدمت بعد ، فقد ترغب في التأجيل حتى تتوفر المزيد من المعلومات.

إذا كنت لا تزال مدينًا بضرائب لم تكن مستعدًا لدفعها ، حتى مع وجود الإعفاء الضريبي المحتمل ، فلا داعي للذعر. يقول ماكريري: 'إذا لم تتمكن من الدفع دفعة واحدة ، فإن المُسجلين يمكنهم ذلك إنشاء اتفاقية خطة دفع مع مصلحة الضرائب لدفع الضرائب المستحقة في غضون إطار زمني ممتد. يعتمد الحد الأدنى للدفعة الشهرية على المبلغ المستحق عليك. أنت تستطيع التقديم عبر الإنترنت من خلال مصلحة الضرائب .

3. يمكن لأصحاب المهن الحرة المطالبة برصيد إجازة.

ال قانون استجابة الأسرة الأولى لفيروس كورونا ، الذي تم سنه في مارس الماضي ، يقدم ائتمانات ضريبية للشركات الصغيرة ومتوسطة الحجم لتوفير أجور إجازات مرضية وعائلية مدفوعة للموظفين. لكن قانون FFCRA يغطي أيضًا المتعاقدين المستقلين ، والعاملين في الوظائف المؤقتة ، والعاملين لحسابهم الخاص الذين ليس لديهم صاحب عمل بدوام كامل يدعمهم.

كيفية تقطيع الأفوكادو للسلطة

يمكن للعاملين لحسابهم الخاص أيضًا المطالبة بائتمان شكل 7202 يشرح رايلي آدامز ، محاسب قانوني معتمد ، ومحلل مالي كبير ، ومالك لشركة الشباب والمستثمرون. ينطبق الرصيد فقط على الإجازة المأخوذة بين 1 أبريل و 31 ديسمبر 2020.

4. قد تتلقى إعفاءات ضريبية لبعض توزيعات أو قروض خطة التقاعد.

إذا سرقت نقودًا من حساب التقاعد الخاص بك للبقاء واقفة على قدميها أثناء الوباء ، فلن تخضع لعقوبات معينة كما تفعل عادةً. صدر في آذار (مارس) الماضي ، قانون المساعدة والإغاثة والأمن الاقتصادي لفيروس كورونا ، المعروفة باسم CARES ، قدمت بعض المرونة فيما يتعلق بالتوزيعات والقروض من حسابات التقاعد. تقول لافينا: 'إذا تعرضت لمشقة فيروس كورونا ، وكان لديك خطة تقاعد: 401 (ك) ، 403 (ب) ، الجيش الجمهوري الأيرلندي ، يمكنك البدء في سحب ما يصل إلى 100000 دولار منها'.

عادةً ، إذا أخذت توزيعًا من 401 (k) أو IRA قبل بلوغ 59 عامًا ونصف ، فسيتعين عليك دفع غرامة سحب مبكر لمصلحة الضرائب ، في شكل ضريبة إضافية بنسبة 10 بالمائة على الدخل. ال ألغى قانون CARES هذه العقوبة في التوزيعات المبكرة في عام 2020 إذا تم تشخيص إصابتك بـ COVID-19 ، أو إذا تم تشخيص زوجتك أو أحد المعالين ، أو إذا واجهت بعض المشكلات المالية بسبب الوباء.

بالإضافة إلى ذلك ، يسمح قانون CARES ACT بتوزيع الدخل الخاضع للضريبة على تلك التوزيعات على مدى ثلاث سنوات بدلاً من الاضطرار إلى دفع جميع ضريبة الدخل إلى مصلحة الضرائب في الوقت الحالي. إذا قمت بإعادة التوزيع إلى حساب التقاعد الخاص بك في غضون فترة الثلاث سنوات ، فلن تكون مدينًا بضريبة الدخل الفيدرالية على التوزيع ، وفقا لمصلحة الضرائب .

كما سمح قانون CARES ACT لأصحاب العمل بزيادة حدود القروض من حسابات التقاعد من 27 مارس إلى 22 سبتمبر 2020 ، كما أدى إلى تأخير مدفوعات قروض معينة لمدة تصل إلى عام.

لجميع هذه القضايا وأي شيء آخر ينشأ فيما يتعلق بالضرائب الخاصة بك ، توصي Lavina بالتشاور مع CPA. سيضمن القيام بذلك أنك تتخطى كل ما تبذلونه من المثل مع مصلحة الضرائب. وهذا سوف يمنحك المزيد من الوقت لشم زهور التوليب الربيعية.

• بقلم جينيفر تشيساك