زار جوناثان جاسمان مؤخرًا والدته البالغة من العمر 94 عامًا في فلوريدا. من الأغراض الأساسية لزيارته؟ ل تساعدها في دفع ضرائبها . 'أنا السيد Checklist' ، كما يقول غاسمان ، الذي يدير مجموعة غاسمان المالية ، وهو مؤيد لقائمة مراجعة ضريبية بسيطة ومباشرة للجميع. ويضيف: 'دعونا نتأكد من أننا لا نترك أي شيء'.

كما كان الحال بالنسبة للملايين منا ، كان عام 2020 مختلفًا تمامًا من حيث الضرائب. على سبيل المثال ، كان لدى ماما غاسمان 'بسهولة أكثر من 100000 دولار' من النفقات الطبية هذا العام ، وفقًا لجوناثان. لأول مرة منذ سنوات ، ستفصل الخصومات - بدلاً من أخذ الرقم القياسي لمصلحة الضرائب.

قائمة مراجعة الضرائب هي نصيحة عظيمة لـ أي واحد في أعقاب عام 2020. إليك بعض الأشياء التي يجب مراعاتها أثناء بناء - والتحقق من - ظروفك الخاصة ، على الرغم من مراجعة ظروفك دائمًا مع مستشارك المالي إذا كان لديك واحد.

ماذا تطلب من معدي الضرائب

Amber Gray-Fenner ، مالك العلاج الضريبي ، يحث دافعي الضرائب على السؤال عن مؤهلات وممارسات معدي الضرائب. يتضمن ذلك الاستفسار عن مقدار التعليم المستمر الذي تلقوه بشأن التغييرات الضريبية المتعلقة بـ COVID ، ومستوى خبرتهم الإجمالي ، وموظفيهم ، وحجم العمل الذي يقوم به المكتب.

يقول Gray-Fenner: 'لا أشعر أن بإمكاننا فعل أكثر من ، وهذا حد أقصى ، 350 عائدًا ضريبيًا في موسم واحد تمامًا'. 'إذا كانت لديك إحدى هذه اللقطات المنبثقة مع مُعد واحد ويقومون بإعداد 500 عودة سنويًا ، فعليك أن تتساءل عن كيفية إنجازها.' اسأل أيضًا عن خطة أمان المعلومات المكتوبة لمعد الضرائب ، أو WISP ، لمعرفة مدى أمان معلوماتك. ويضيف Gray-Fenner: 'إذا ذهبوا إلى المصابيح الأمامية ، فاسألوا عما إذا كان لديهم تأمين المسؤولية المهنية'.

أين (ومتى) تبدأ

اجمع كل مستنداتك معًا: الإيداع الضريبي للعام الماضي ، نماذج W-2 ؛ 1099 نموذجًا إذا كنت تعمل لحسابك الخاص أو لديك أنواع أخرى من الدخل مثل الاستثمار أو البطالة ؛ النفقات الطبية؛ التبرعات الخيرية؛ نماذج ضريبة التعليم الجامعي ؛ وما إلى ذلك وهلم جرا. قد يأتي بعضها في شكل إلكتروني وليس على الورق.

ابدأ التحضير في أقرب وقت ممكن. كلما اقتربت من 15 أبريل ، زادت فرصة تقديم تمديد والانتظار لفترة أطول مما قد تنتظره لاسترداد الأموال ؛ ينشغل المُعدون في هذا الوقت من العام.

قم بإعداد ملف حساب عبر الإنترنت مع مصلحة الضرائب . يمكنك التحقق مما قمت بتقديمه ودفعه - وإجراء مدفوعات إلكترونية (أفضل بكثير من إرسال الشيكات).

إذا كانت عائلتك قد شهدت تحولًا ماليًا تصاعديًا خلال الجيل الأخير ، فإن النصيحة بشأن الاستراتيجيات أمر لا بد منه. قال كالفن ويليامز: 'غالبية الأشخاص الذين نتحدث معهم هم الجيل الأول من بناة الثروة' فريمان كابيتال الذي يلبي احتياجات المجتمعات المحرومة. 'إنهم يواجهون مشاكل لم يواجهها آباؤهم قط'.

بالإضافة إلى ذلك ، تعد التغييرات السنوية في صورتك المالية مهمة دائمًا. تتغير الحياة مثل طفل جديد (سواء كان رضيعًا أو متبنيًا أو طفلًا حاضنًا) الحاجة إلى رعاية أحد الوالدين الأكبر سنًا أو الزواج أو الطلاق أو وفاة الزوج - كل ذلك له آثار كبيرة على الضرائب ، وفقًا لمارك ستيبر من خدمة إعداد الضرائب جاكسون هيويت . وبالمثل ، يجب أن تؤخذ في الاعتبار وظيفة جديدة ، أو مكاسب غير متوقعة من استثمار ، أو نفقات طبية كبيرة ، أو شراء أو بيع منزل.

قضايا محددة لعام 2020

كان العام الماضي مدمرًا بشكل خاص بالطبع. كما يقول Steber ، كان عام 2020 حقًا 'عام تغيير غير مسبوق - وسيرى معظم الأشخاص الذين سيقدمون الإقرارات الضريبية أن [اضطراب] عام 2020 ينعكس في الإقرارات الضريبية الخاصة بهم.'

ماذا تستخدم على بقع الدم

أحد الأمثلة على ذلك هو التأمين ضد البطالة. إنه عنصر خاضع للضريبة على المستوى الفيدرالي - وفي معظم الولايات أيضًا. إذا تلقيت مدفوعات ولم تضع الأموال جانباً أو اخترت اقتطاع الضرائب ، فقد يكون لديك فاتورة ضريبية أكبر من المتوقع.

لكن المساعدة قد تكون في الطريق. 'جزء مما طرحه الكونجرس على الطاولة ولم يتم إقراره بعد هو أن أول 10200 دولار [من مدفوعات البطالة] ستكون معفاة من الضرائب ،' يقول تاكسارو نوكس ويمبرلي. 'إذا حدث ذلك ، فقد يكون لذلك تأثير كبير.' بالنسبة للبعض ، قد يعني هذا فرقًا يتراوح بين 2000 دولار و 3000 دولار ، وفقًا لـ Wimberly.

ومع ذلك ، قد يمر الإجراء وقد لا يمر. لذلك إذا كنت قد تلقيت بطالة ولكن يمكنك الانتظار لاسترداد الأموال ، ففكر في تأجيل التقديم حتى يتخذ الكونجرس قرارًا. خلاف ذلك ، ستحتاج لاحقًا إلى تقديم عائد معدل ، مما قد يؤدي إلى تأخير كبير في المعالجة. اسأل أيضًا مُعدك عما إذا كان صاحب العمل قد استخدم التأجيل الاختياري لضريبة الرواتب ، كما ينصح Gray-Fenner. قد يعني ذلك المزيد من الأموال المستحقة لك.

أما بالنسبة لهؤلاء مدفوعات التحفيز ؟ كانت هذه في الواقع ائتمانات ضريبية قابلة للاسترداد ، مما يعني أنها تنطبق مباشرة على ما كنت مدينًا به في الضرائب وقابل للاسترداد. لذا ، إذا دفعت ضرائب كافية ، فإنك تحصل على المال. وعلى الرغم من أن بعض الأفراد أو الأزواج لم يكونوا مؤهلين للحصول على مدفوعات تحفيزية كاملة (أو أي منها) بناءً على دخلهم لعام 2019 ، فإن خسارة الدخل لعام 2020 قد تعني أنهم مؤهلون الآن ويمكنهم المطالبة برصيد ضرائبهم. أن تأتي متأخرا أفضل من ألا تأتي أبدا؟

طرق تم التغاضي عنها لتحقيق الحد الأقصى من العائد الضريبي

هناك العديد من الطرق لتحقيق أقصى استفادة من ضرائبك — والتي ينسى الكثير منا أمرها. على سبيل المثال ، قد يعني خفض الدخل وصولاً غير متوقع إلى ائتمان ضريبة الدخل المكتسب أو الائتمان الضريبي للأطفال للأطفال المعالين.

و 'إذا انخفض الدخل الخاضع للضريبة إلى أقل من معدل الربح الخاضع للضريبة على المدى الطويل ، فأنت [أيضًا] بمعدل مكاسب رأسمالية بنسبة صفر بالمائة ،' ، ستيفاني ماكولوغ ، مؤسس صوفيا يقول التخطيط المالي للمرأة. وتضيف: 'لدي عملاء' ، الذين اشترى لهم أجدادهم أسهمًا مقابل 'بار ميتزفه' أو شيء من هذا القبيل - وقد يتمكن البعض منهم الآن من بيع الأسهم بدون ضرائب مستحقة. ولا تنس الخصم الخاص للمساهمة الخيرية بقيمة 300 دولار والذي أضافه الكونجرس. هذا متاح حتى إذا لم تتمكن من التفصيل.

إذا قمت بسحب أموال من 401 (ك) للمساعدة في دفع النفقات ، فإن هذه الأموال تخضع للضريبة أيضًا. ومع ذلك ، إذا لم تكن قد دفعت الضرائب بالفعل ، فقد تتمكن من القيام بذلك لمدة تزيد عن ثلاث سنوات - ولا تضغط على نفسك بلا داع الآن.

هل أنت أو والديك متقاعدان؟ حساب النفقات الطبية ، كما فعل غاسمان لوالدته ، وتشمل ، إن أمكن ، أقساط الرعاية الطبية التي اقتطعتها الحكومة لمعرفة ما إذا كان ذلك يوفر خصمًا جديدًا أو تخفيضًا ضريبيًا.

تفرض الولايات والعديد من البلديات ضرائب أيضًا. يمكن أن يصبح هذا ازدواج ضريبي بالنسبة للكثيرين الذين ربما عملوا في مكتب في ولاية أو مدينة في عام 2020 ثم عادوا إلى منازلهم للحجر الصحي في دولة أخرى ، أو ربما انتقلت. يوضح Gray-Fenner أن 'الكثير من أرباب العمل يحجبون أموالًا مضاعفة ، في الولاية التي تعمل فيها وفي الولاية التي تعيش فيها' لتجنب حجب القليل جدًا. بالإضافة إلى ذلك ، تفرض معظم الولايات ضرائب على دخل البطالة ، على الرغم من ذلك ، وفقًا لروبن كاروسو ، الشريك في شركة المحاسبة Prager Metis ، 'عدد من الولايات ، بما في ذلك ألاباما وكاليفورنيا ومونتانا ونيوجيرسي وبنسلفانيا وفيرجينيا لا تفعل ذلك.'

اهتم بشؤونك

تقدم الملايين من الأشخاص رسميًا لبدء أعمالهم التجارية العام الماضي - وهو أكبر رقم على الإطلاق. قد يكون الآخرون قد قاموا بعمل مهم من خلال منصة عبر الإنترنت للمساعدة في تعويض النقص دون التفكير في أنفسهم على أنهم بدء عمل تجاري. إذا انطبق عليك أي من ذلك ، فتهانينا: أنت الآن مالك.

'حوّل الكثير من الناس صخبهم الجانبي إلى صخبهم الرئيسي عندما فقدوا وظائفهم في الشركة ،' بن ريتشموند ، CPA ، زيرو يقول. بالطبع ، يتضمن امتلاك شركة تجارية الاعتبارات الضريبية الإضافية التي يمتلكها أصحاب المشاريع الأكثر خبرة. هناك المزيد من الأشكال والضرائب على هذا الدخل - بما في ذلك الضمان الاجتماعي. ولكن هناك أيضًا خصومات في انتظارك.

يقول غاسمان: 'أجد أن العاملين لحسابهم الخاص ليسوا متعلمين جيدًا بما يكفي لفهم كل الاستقطاعات المحتملة التي يمكنهم الاستفادة منها'. 'مثل مكتب المنزل'. يوافق ماكولو على ذلك بقوله: 'فكر في النفقات التجارية المشروعة التي تحملتها في إعداد الأشياء مسبقًا ، مثل تسجيل مجال أو شراء كمبيوتر محمول.'

يشير ريتشموند إلى أنه في السنة الأولى من عملك ، 'يمكنك المطالبة بتكاليف بدء التشغيل تصل إلى 5000 دولار'. حتى استخدام السيارة للأعمال قابل للخصم ، سواء كنت تستخدم معدل الأميال القياسي الذي تنشره مصلحة الضرائب سنويًا أو عن طريق تتبع التكاليف الفعلية عن كثب. قد يحصل العاملون في الوظائف المؤقتة على هذا الخصم و خصم مكتب المنزل.

لا يمكن للموظفين الذين يعملون من المنزل اقتطاع استخدام مساحة مكتبهم ، ولكن من المحتمل أن يتمكن أولئك الذين لديهم عمل جديد ، حتى لو كان هذا العمل بدوام جزئي فقط - طالما أن المساحة مخصصة لهذا الاستخدام.

ماذا أرتدي للحفلة

بالتأكيد ، قد يبدو هذا وكأنه مجموعة كبيرة من الخطوات ، ولكن إذا تم إجراؤها بشكل فردي ، يمكن التحكم فيها جميعًا. بالإضافة إلى ذلك ، فإنهم يستحقون أكثر من ذلك مقابل المكافأة: تقليل مسؤوليتك الضريبية أو زيادة المبلغ المسترد. فقط ابدأ بشطب عنصر واحد من قائمتك في كل مرة - لقد حصلت على هذا.

• بقلم إريك شيرمان